こどもNISAとは？2027年スタートの新制度をわかりやすく解説｜ジュニアNISAとの違いも比較

「こどもNISAって何？」

「ジュニアNISAとどう違うの？」

「今から準備しておくことはある？」

2027年から新しく始まる「こどもNISA」に注目が集まっています。

私自身、以前ジュニアNISA時代に子どものためにオールカントリーやS&P500などのインデックスファンドを積み立てていました。
その後、生活の変化で一度立ち止まることになりましたが、2024年1月に払い出し制限が撤廃されたタイミングで口座を整理し、現在は2027年のこどもNISA開始に向けて準備中です。

この記事では、こどもNISAの基本情報・ジュニアNISAとの違い・私のジュニアNISA体験談・今からできる準備を、実際に準備中の40代主婦目線でまとめます。

※本記事は2026年4月時点の情報に基づいています。制度の詳細は今後変更される可能性があります。最新情報は金融庁・各証券会社の公式サイトでご確認ください。

こどもNISAとは？

こどもNISAは、子ども名義で非課税の長期・積立投資ができる新しい制度です。

2025年12月に閣議決定された「令和8年度税制改正の大綱」において制度化が示され、2027年（令和9年）からの開始が予定されています。

こどもNISAの基本情報：

項目	内容
開始時期	2027年（令和9年）予定
対象年齢	0〜17歳（18歳未満）
年間投資上限	60万円（案）
非課税保有限度額	600万円
非課税保有期間	無期限
対象商品	つみたて投資枠と同様の投資信託
払い出し	12歳以降は子どもの同意があれば可能（見込み）

※制度の詳細は今後変更される可能性があります。

ジュニアNISAと何が違うんですか？なんで新しい制度が必要だったんでしょう？

まなみ

ジュニアNISAは「18歳まで引き出せない」「非課税期間が最長5年」という使いにくさがあって、利用者が増えなかったんです。こどもNISAではその2つの課題が大幅に改善されています。

ジュニアNISAとこどもNISAの違い

項目	ジュニアNISA（廃止）	こどもNISA（2027年〜）
対象年齢	18歳未満	18歳未満
年間投資上限	80万円	60万円（案）
非課税保有限度額	400万円	600万円
非課税保有期間	最長5年	無期限
対象商品	株式・投資信託	つみたて投資枠対象の投資信託
払い出し	18歳まで原則不可	柔軟な払い出しが可能（見込み）

大きく改善されたポイント：

非課税期間が5年 → 無期限に
払い出し制限が大幅に緩和
対象商品が長期投資向けの投資信託に絞られシンプルに

年間上限は80万円→60万円と下がりましたが、非課税保有限度額は400万円→600万円に拡大。長期で保有するほど有利な設計になっています。

こどもNISAの3つのメリット

① 教育資金を非課税で長期運用できる

大学までにかかる教育費は約1,000万円以上と言われています。

こどもNISAを使えば投資で得た利益が非課税になるため、長期運用で効率的に教育資金を準備できます。

シミュレーション例（児童手当を活用した場合）：

条件	内容
0〜2歳	月15,000円積立（児童手当をそのまま活用）
3歳〜高校卒業	月10,000円積立
想定利回り	年5%
元本	約234万円
18歳時点の運用目安	約390万円

※将来の運用成績を保証するものではありません。あくまで参考値としてご活用ください。

銀行に貯金するだけなら元本234万円のまま。

積立投資なら約390万円になる可能性があります。この差約156万円が、非課税・長期運用の力です。

[児童手当の賢い使い方はこちら]

② 子どもの金融教育につながる

子ども名義の口座で運用することで、親子でお金や投資について学ぶ機会が自然に生まれます。

まなみ

「なんで株を買うの？」「お金が増えるってどういうこと？」と子どもに聞かれたとき、一緒に口座を見ながら説明できるのが良いと思っています。FP3級で学んだ知識も活かせます。

③ 家族みんなで支援しやすい

暦年贈与制度では、子ども1人につき年間110万円までの贈与は非課税です。
祖父母からの贈与もこどもNISAの資金として活用できます。

※贈与税は複数の贈与者からの合計額で判断されます。詳しくは税務署または国税庁の公式サイトをご確認ください。

私がジュニアNISAで経験したこと

ここからは、私自身のジュニアNISA体験談を正直にお伝えします。
成功談だけでなく、失敗や戸惑いも含めてシェアします。

積み立てていたファンドと中断した理由

ジュニアNISA時代は、子どものためにオールカントリー（全世界株式）とS&P500（米国株式）の2本を中心に積み立てていました。
長期・分散・低コストを意識したインデックスファンドです。

しかし、引越しを複数回繰り返す中で手続きが煩雑になり、継続が難しい時期がありました。
住所変更のたびに書類を揃える必要があり、投資どころではない時期もありました。

引越しがあると手続きが大変なんですね。具体的にどんな書類が必要でしたか？

まなみ

住民票・戸籍謄本・本人確認書類など、引越しのたびに最新のものを提出する必要がありました。特に複数回引越しがある場合は、書類を揃えるだけで数週間かかることも。口座開設を考えている方は、早めに動き始めることをおすすめします。

転機：2024年1月の払い出し制限撤廃

ジュニアNISAは2023年末で新規投資が終了し、2024年1月から年齢・理由を問わず非課税のまま払い出しができるようになりました。

このタイミングで口座を整理しようと手続きを進めたのですが、ここで思わぬ落とし穴がありました。

「口座解約≠現金化」という落とし穴

「口座を解約したら自動的にお金が振り込まれる」と思っていたのですが、なかなか入金されません。

不安になってサポートに問い合わせると、「口座の解約はできているが、保有している投資信託を売却しないと現金にはなりません」とのこと。

つまり：

口座の解約手続き ≠ 投資信託の売却
投資信託を「売り注文」してはじめて現金化できる
売却後、口座に入金されるまで数日かかる

これを知らずに「解約したのにお金が来ない」と焦ってしまいました。

まなみ

買うことは経験していても、売ることは初めてという方は多いと思います。私もそうでした。サポートの方に電話で丁寧に教えてもらいながら、なんとか売り注文を出すことができました。恥ずかしながら、とても良い勉強になりました。

ジュニアNISAの払い出しで注意すること：

口座の解約だけでは現金にならない
保有している投資信託を「売り注文」してから現金化される
売却後、口座に入金されるまで数日かかる場合がある
不明な点はサポートに電話で確認するのがおすすめ

こどもNISAでは払い出しの柔軟性が大幅に改善される見込みですが、「売り注文が必要」という点は同様です。事前に手順を確認しておくと安心です。

今からできる準備

こどもNISAは2027年開始予定ですが、今から準備しておくことで開始後すぐにスムーズに動けます。

① こども口座（未成年口座）を開設しておく

SBI証券などでこども口座を開設しておくと、2027年のこどもNISA開始後すぐに非課税投資を始められます。

口座開設に必要な書類：

子どものマイナンバーカードまたは健康保険証
親の本人確認書類
親権者全員の署名・捺印による同意書
続柄を確認できる証明書類（戸籍謄本など）

書類が多くて大変そうです。どのくらい時間がかかりますか？

まなみ

引越し歴がない方なら比較的スムーズですが、私のように複数回引越しがある場合は住民票の取得が複数回必要になることも。余裕を持って早めに動き始めることをおすすめします。2027年に慌てないよう、今から動いておくのが得策です。

② 子どもの銀行口座を整備しておく

こども口座への入出金のために、子ども名義の銀行口座が必要です。

SBI証券のこども口座と住信SBIネット銀行のこども口座を連携させると、入出金がスムーズです。家族全員のお金を同じネット銀行で一元管理できるのも便利です。

[住信SBIネット銀行の口座開設体験談はこちら]

③ 積立金額のシミュレーションをしておく

「毎月いくら積み立てるか」を事前に考えておくと、こどもNISA開始後すぐに積立設定できます。

児童手当を活用したシミュレーション：

積立パターン	月額	18年後（年5%想定）
児童手当のみ	1〜1.5万円	約390万円
児童手当＋上乗せ	2〜3万円	約580〜800万円
年間上限フル活用	5万円	約1,700万円

※将来の運用成績を保証するものではありません。

年間上限の60万円（月5万円）は多く感じますが、児童手当の月1〜1.5万円だけでも十分活用できます。

まなみ

私は当面、2ヶ月ごとに振り込まれる児童手当をそのままこども口座に移す形から始めようと考えています。無理のない金額から始めることが継続のコツだと、これまでの経験から実感しています。

SBI証券でこども口座を開設するメリット

メリット	内容
低コスト運用	信託報酬の安いインデックスファンドが豊富
口座開設・維持費無料	完全無料で始められる
住信SBIネット銀行との連携	入出金がスムーズ
オンラインで完結	スマホで口座開設から積立設定まで可能

※SBI証券のキャンペーン情報は公式サイトをご確認ください。内容・期間は変更になる場合があります。

［SBI証券こども口座開設はこちら］